Wer bekommt staatliche Altersvorsorgeförderung ab 2027?
Welche alte oder neue Fördersystematik gilt für meinen Vertrag und verbessert sie nach Eigenbeitrag, Kosten, Risiko und späterer Besteuerung tatsächlich meine Vorsorge?
- Inhaber bestehender Riester-Verträge und Personen, die eine neue geförderte Altersvorsorge ab 2027 prüfen
- Selbstständige unter 67 mit begünstigten selbstständigen oder freiberuflichen Einkünften, die für das Beitragsjahr eine Steuererklärung abgeben
- Beschäftigte unter 67 mit Arbeitseinkommen, Pflichtmitgliedschaft in einer berufsständischen Versorgung und gezahlter Versorgungsabgabe, die bis zum Ende des Beitragsjahres in die jährliche Bestätigung und Übermittlung einschließlich steuerlicher Identifikationsnummer (Steuer-ID) und Datenverarbeitung im Zulageverfahren einwilligen
Was ist ein gefördertes Altersvorsorgedepot?
Was ist geschützt?
- Staatliche Zulagen und gegebenenfalls zusätzlicher Sonderausgabenabzug nach geltendem Recht
- Übergangsregeln für vor dem 1. Januar 2027 abgeschlossene zertifizierte Bestandsverträge
- Zertifiziertes Altersvorsorgedepot ohne Garantie für eine chancenorientierte Anlage in Fonds und weitere für Kleinanleger geeignete Anlageklassen; Kosten, Auswahl und Schwankungsrisiko bleiben zu prüfen
Was ist nicht automatisch geschützt?
- Zertifizierung ist kein Güte-, Kosten- oder Renditesiegel
- Volle Förderung kann Eigenbeiträge, korrekte Daten und Verfahrensschritte voraussetzen; schädliche Verwendung kann Folgen auslösen
- Alte und neue Förderlogik dürfen bei Berechtigung, Zulagen und Auszahlungsregeln nicht vermischt werden
Was passiert 2027 mit meinem Riester-Vertrag?
Ein vor dem 1. Januar 2027 abgeschlossener zertifizierter Vertrag ist nach dem verkündeten Gesetz ein Bestandsvertrag. Für die im Übergangsrecht aufgezählten Sachverhalte gelten grundsätzlich bis zum Beginn der Auszahlungsphase die bisherigen Vorschriften; daraus folgt keine pauschale Fortgeltung aller bisherigen Regeln für jede Vertragsfrage.
Vorsorge aus der Lebenssituation ableiten
Familie, Ruhestand und Hinterbliebenenschutz folgen unterschiedlichen Zielen. Gemeinsamer Ausgangspunkt sind Abhängigkeiten, Zeitraum und vorhandene Ansprüche.
- Heute
Einkommen, Familie, Kredite und vorhandene Versorgung dokumentieren.
- Ziel
Gewünschte Leistung und den dafür relevanten Zeitraum bestimmen.
- Aufbau
Beitrag, Kosten, Förderung, Garantien und Flexibilität gemeinsam prüfen.
- Veränderung
Familie, Einkommen, Immobilie und Arbeitgeber regelmäßig nachziehen.
Lohnt sich geförderte Vorsorge nach Kosten und Steuern?
Für die Förderberechtigung ab 2027 kommen neben anderen gesetzlich bestimmten Gruppen zwei hier besonders relevante Gruppen in Betracht: Selbstständige unter 67 mit begünstigten selbstständigen oder freiberuflichen Einkünften müssen für das Beitragsjahr eine Steuererklärung abgeben.
Beschäftigte unter 67 brauchen Arbeitseinkommen, die Pflichtmitgliedschaft in einer berufsständischen Versorgung und eine gezahlte Versorgungsabgabe. Sie müssen bis zum Ende des Beitragsjahres in die jährliche Bestätigung und Übermittlung ihrer Zugehörigkeit einwilligen; dazu gehören die steuerliche Identifikationsnummer (Steuer-ID) und die Datenverarbeitung im Zulageverfahren. Ob alle Voraussetzungen vorliegen, wird für das konkrete Beitragsjahr geprüft.
Vertragslogik im Zusammenhang lesen
Ein vor dem 1. Januar 2027 abgeschlossener zertifizierter Vertrag ist ein Bestandsvertrag. Die bisherigen Regeln gelten für die im Gesetz genannten Fälle grundsätzlich bis zum Beginn der Auszahlungsphase weiter.
Die berechtigte Person kann unwiderruflich erklären, dass die neuen Regeln für alle erfassten Bestandsverträge gelten. Wer nach dem 31. Dezember 2026 einen neuen zertifizierten Vertrag abschließt, stellt die erfassten Verträge ebenfalls einheitlich auf neues Recht um; ein so einbezogener Vertrag gilt nicht mehr als Bestandsvertrag.
Nach altem Recht zertifizierte Produktmuster dürfen nach dem 31. Dezember 2026 nicht mehr für neue Abschlüsse vertrieben werden. Die individuellen Bedingungen eines Bestandsvertrags gelten grundsätzlich weiter. Eine einvernehmliche Anpassung ist davon getrennt.
Die Reform startet in mehreren Stufen: Grundregeln seit 30. Mai 2026, weitere Regeln ab 1. Januar 2027 und weitere Teile ab 1. Januar 2028. Prüfen Sie vor einer Entscheidung, was für den konkreten Vertrag bereits gilt.
Alternativen und Schnittstellen abgleichen
Ein zertifiziertes Altersvorsorgedepot ist ein geförderter Vertrag ohne Garantie für eine chancenorientierte Anlage in Fonds und weitere für Kleinanleger geeignete Anlageklassen. Eigenbeitrag, Zulagen, Kosten, Auswahl, Schwankungsrisiko, Auszahlung und spätere Besteuerung werden in Euro statt nur als Förderquote verglichen. Zertifizierung bestätigt Fördervoraussetzungen, aber nicht Wirtschaftlichkeit, Kostenqualität oder persönliche Eignung.
Prüfung belastbar vorbereiten
Das Gesetz enthält drei Wirksamkeitsstufen: Grundregelungen seit 30. Mai 2026, weitere Vorschriften ab 1. Januar 2027 und weitere Teile ab 1. Januar 2028. Vor einer Entscheidung werden die für den Vertrag tatsächlich wirksamen Artikel erneut geprüft.
Riester behalten oder in die neue Altersvorsorge wechseln?
- Rechtsstand und Vertragsgeneration: Altvertrag, Wechseloption oder Neuabschluss ab 2027
- Nettowirkung aus Eigenbeitrag, Zulagen, Steuer, Kosten und späterer Besteuerung
- Garantie und Anlagerisiko passend zu Laufzeit, Risikotragfähigkeit und Flexibilitätsbedarf
Muss ich die Riester-Zulage jedes Jahr prüfen?
- Einen Altvertrag vorschnell zu kündigen, ohne beim Bestandsvertrag die gesetzlich aufgezählten fortgeltenden Regeln und die Folgen von Opt-in oder Neuabschluss zu prüfen
- Eine hohe Zulage mit einem automatisch guten Gesamtergebnis gleichzusetzen
- Förderberechtigung, Kinderzuordnung oder verändertes Einkommen nicht regelmäßig zu prüfen
Geförderte Vorsorge: Wie sieht ein einfaches Beispiel aus?
Eine fiktive Familie mit einem alten Riester-Vertrag vergleicht Weiterführung, eine mögliche Wechseloption und neue Förderung ab 2027. Eigenbeiträge, Zulagen, Kosten, Garantien und Auszahlung werden unter gleichen Annahmen betrachtet. Das offene Ergebnis enthält keine Rendite- oder Steuerzusage.
Geförderte Vorsorge: Wie gehen Sie jetzt sinnvoll vor?
Vergleichen Sie Ihre aktuelle Situation mit Leistungen, Grenzen und offenen Lücken des vorhandenen Vertrags.
- Vertragsbeginn und Vertragsgeneration feststellen
- Zulagen, Eigenbeiträge und Kostenhistorie erfassen
- Bestands-, Wechsel- und Auszahlungsrechte prüfen
- Risiko- und Garantieniveau vergleichen
- Rechts- und Steuerstand vor Entscheidung aktualisieren
Kurz und verständlich beantwortet
Muss ich meinen alten Riester-Vertrag 2027 kündigen?
Eine Kündigung ist nicht vorgeschrieben. Ist der Vertrag vor dem 1. Januar 2027 zertifiziert abgeschlossen, gilt er als Bestandsvertrag; für die im Gesetz ausdrücklich aufgezählten Sachverhalte gelten die bisherigen Vorschriften grundsätzlich bis zum Beginn der Auszahlungsphase fort. Ein unwiderrufliches Opt-in oder ein Neuabschluss nach dem 31. Dezember 2026 stellt die erfassten Verträge einheitlich auf neues Recht um; der einbezogene Vertrag gilt dann nicht mehr als Bestandsvertrag. Vor einer Entscheidung sollten Kosten und Vertragsfolgen geprüft werden.
Ist ein zertifiziertes Produkt automatisch empfehlenswert?
Nein. Zertifizierung bestätigt Fördervoraussetzungen, nicht Wirtschaftlichkeit oder persönliche Eignung.
Wer ist förderberechtigt?
Neben anderen gesetzlichen Gruppen können ab 2027 Selbstständige unter 67 mit begünstigten selbstständigen oder freiberuflichen Einkünften berechtigt sein, wenn sie für das Beitragsjahr eine Steuererklärung abgeben. Beschäftigte unter 67 brauchen Arbeitseinkommen, Pflichtmitgliedschaft in einer berufsständischen Versorgung und eine gezahlte Versorgungsabgabe. Sie müssen bis zum Ende des Beitragsjahres in die jährliche Bestätigung und Übermittlung einschließlich steuerlicher Identifikationsnummer (Steuer-ID) und Datenverarbeitung im Zulageverfahren einwilligen. Der konkrete Beitragsjahr-Fall ist zu prüfen.
Sind Zulagen steuerfrei?
Förderung und spätere Besteuerung gehören zusammen; die persönliche Nettowirkung ist individuell zu berechnen.
Quellen und aktueller Prüfstand
Wir verlinken möglichst direkt auf Gesetze, Behörden und weitere fachlich geeignete Primärquellen. Maßgeblich bleiben der Einzelfall und die vollständigen Vertragsunterlagen.
Altvertrag, Reformstand und Nettowirkung ohne Zeitdruck vergleichen
Wir beginnen bei Ihrer Ausgangslage und der Frage „Welche alte oder neue Fördersystematik gilt für meinen Vertrag und verbessert sie nach Eigenbeitrag, Kosten, Risiko und späterer Besteuerung tatsächlich meine Vorsorge?“ Danach ordnen wir Bedarf, Grenzen und nächste Prüfschritte ohne pauschale Zusage ein.
Bitte im Erstkontakt keine Gesundheits-, Vertrags- oder Schadenunterlagen senden.